什么是信托基金？
信托基金，是一種財務(wù)管理制度。信托可對家庭提供保障，可以根據客戶(hù)的需求進(jìn)行個(gè)性化的方案的定制，以此防止資產(chǎn)落入揮霍無(wú)度的子女手中，保障他們今后的生活。
信托是最安全的財產(chǎn)
法律規定信托財產(chǎn)不屬于債務(wù)的追償范圍，賬戶(hù)資金不受債務(wù)糾紛困擾。信托設立以后，當企業(yè)、個(gè)人破產(chǎn)時(shí)，股票、債券、存款等都可能會(huì )被凍結，但信托財產(chǎn)不會(huì )；債權人無(wú)權要求信托財產(chǎn)的受益人以信托財產(chǎn)來(lái)償還債務(wù)。
1、信托財產(chǎn)不用于抵債
根據《信托法》第十五條規定：設立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)時(shí)，委托人是唯一受益人的，信托終止，信托財產(chǎn)作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)；委托人不是唯一受益人的，信托存續，信托財產(chǎn)不作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)；但作為共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)時(shí)，其信托受益權作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。
2、信托財產(chǎn)是獨立、不可分割的財產(chǎn)
根據《信托法》，信托財產(chǎn)一旦成立，就從委托人、受托人、受益人的財產(chǎn)中分割出來(lái)，成為一筆獨立運作的資產(chǎn)，它不能被抵債、清算和破產(chǎn)。受益人對信托財產(chǎn)的享有不因委托人破產(chǎn)或發(fā)生債務(wù)而失去，同時(shí)信托財產(chǎn)也不因受益人的債務(wù)而被處理掉。
3、信托財產(chǎn)可以規避法律訴訟糾紛風(fēng)險——導致資產(chǎn)被查封凍結。
信托財產(chǎn)不被列入查封、凍結的資產(chǎn)范圍，也同樣受法律的保護。我們存在銀行的錢(qián)，房產(chǎn)，股票、基金等，一旦發(fā)生債務(wù)糾紛或者破產(chǎn)時(shí)，都要面臨查封、凍結風(fēng)險。如果沒(méi)有事先為家庭或者個(gè)人留一筆絕對屬于個(gè)人的資產(chǎn)，一旦風(fēng)險來(lái)臨，那將是不可想象的悲慘后果。
以潘石屹張欣夫婦的案例來(lái)說(shuō)，潘石屹將財產(chǎn)轉移到了信托公司，寫(xiě)明受益人是張欣。一旦潘石屹和SOHU中國破產(chǎn)，那么他的資產(chǎn)就得以保全。因為信托財產(chǎn)不可凍結、抵債，而且信托財產(chǎn)的受益人是張欣，和潘石屹沒(méi)有關(guān)系了。
4、信托財產(chǎn)可以規避債務(wù)關(guān)系風(fēng)險——導致資產(chǎn)被抵債。
作為企業(yè)家，做實(shí)業(yè)是高風(fēng)險的。馬云說(shuō)過(guò)，“生意等于戰場(chǎng)，你可以連續勝利5年或者更長(cháng)，但你不能保證20年、30年永遠順利?！笔聦?shí)上，據美國《財富》雜志報道，美國大約62%的企業(yè)壽命不超過(guò)10年，只有2%的企業(yè)壽命超過(guò)50年，而中小企業(yè)的壽命不超過(guò)7年。中國大型民營(yíng)企業(yè)的壽命為7.5年，中小企業(yè)壽命不超過(guò)2.9年。
做企業(yè)要發(fā)展壯大，難免要借錢(qián)，這就會(huì )欠下一屁股的債務(wù)。很多企業(yè)也正是在債務(wù)危機中倒閉，如果沒(méi)有事先規劃，將會(huì )輸得干干凈凈。如果企業(yè)家懂得信托、保險，完全可以把資產(chǎn)轉移到信托公司或者保險公司，那么當企業(yè)面臨債務(wù)糾紛時(shí)，至少有一筆財產(chǎn)是屬于自己的——信托財產(chǎn)，他們不能被抵債。即使要賣(mài)房賣(mài)車(chē)，賣(mài)光企業(yè)用來(lái)抵債，但信托財產(chǎn)是不能被抵債的。這是受法律保護的個(gè)人資產(chǎn)。
5、信托財產(chǎn)可以規避情感風(fēng)險——導致資產(chǎn)被分割。
無(wú)論世界還是中國，富豪們面臨的一個(gè)重要困擾就是天價(jià)離婚。王石、趙本山離婚都凈身出戶(hù)，日照鋼鐵控股集團有限公司董事長(cháng)杜雙華離婚案，伍茲離婚等等，涉及的財產(chǎn)分割問(wèn)題都困擾夫妻雙方，尤其是掙錢(qián)能力強的一方是何等的不情愿。信托在這方面都可以發(fā)揮獨到的功能。由于信托財產(chǎn)的獨立性，信托財產(chǎn)在夫妻離婚時(shí)可不分割，但信托財產(chǎn)的受益人可以按比例指定。這樣就可以實(shí)現約定夫妻的財產(chǎn)分配方式，即使離婚也不受影響。
這方面，女首富吳亞軍做的非常好。她和蔡奎離婚的時(shí)候外人曾經(jīng)為她捏一把汗，以為蔡奎要分走她數百億家產(chǎn)，其實(shí)吳亞軍早把龍湖地產(chǎn)股權交給信托公司持有，設立了吳氏家族信托和蔡氏家族信托，離婚不影響她的財產(chǎn)保護和龍湖地產(chǎn)股價(jià)。傳媒大亨默多克和鄧文迪的離婚案更絕，默多克把家族財產(chǎn)都交給信托公司，并在其中享有信托財產(chǎn)的受益權的分配權，默多克把受益權全部指向自己的孩子。鄧文迪離婚只拿到北京四合院的房子和一些金錢(qián)，總額不到默多克的1%。影星林心如說(shuō)，結婚前要將財產(chǎn)轉做信托，就是為了規避萬(wàn)一離婚財產(chǎn)被分割的風(fēng)險。
6、信托財產(chǎn)可以規避“富不過(guò)三代”的風(fēng)險——導致資產(chǎn)被征重稅或者敗家。
這點(diǎn)最著(zhù)名的案例對比無(wú)非是臺灣富豪王永慶和蔡萬(wàn)霖。
2008年臺塑集團創(chuàng )辦人王永慶辭世，在臺灣留下的遺產(chǎn)高達600億元。由于生前沒(méi)做任何節稅規劃，最終仍確定遺產(chǎn)稅總金額約119億元新臺幣，創(chuàng )下臺灣史上最高遺產(chǎn)稅紀錄。2004年去世的臺灣首富蔡萬(wàn)霖，遺留下龐大財產(chǎn)，按照臺灣法律，他的子女需要繳交782億新臺幣的遺產(chǎn)稅。由于以信托、壽險業(yè)務(wù)起家的蔡萬(wàn)霖對于避稅之道很有心得，臺灣當局最終能收到的遺產(chǎn)稅金只有5億新臺幣。
財產(chǎn)繼承風(fēng)險還常常發(fā)生在資產(chǎn)被子女敗家。所有功成名就的富豪來(lái)說(shuō)，若熱·貴諾這個(gè)名字就像一個(gè)噩夢(mèng)。他曾經(jīng)坐擁從父親那里繼承的20億美元，而他的夢(mèng)想卻是在臨死前花光錢(qián)包里的最后一分錢(qián)!不過(guò)由于“計算失誤”，這個(gè)曾與瑪莉蓮·夢(mèng)露出雙入對、與希臘船王稱(chēng)兄道弟，與美國總統談笑風(fēng)聲的花花公子，最后竟要靠領(lǐng)救濟金度日，并在在貧困中黯然辭世。而前不久的新聞《八個(gè)月?lián)]霍4000萬(wàn)，“富二代”變“負二代”》、沈殿霞女兒鄭欣宜為男友變賣(mài)家產(chǎn)等均屬于資產(chǎn)被敗家的典型案例。梅艷芳生前就擔心母親不善管錢(qián)，寧愿把財產(chǎn)轉給信托公司，寫(xiě)明受益人是母親。
家族信托定制服務(wù)，可以規避財富的各種風(fēng)險并實(shí)現財富傳承
懂得使用信托來(lái)實(shí)現財富傳承的富豪比比皆是：如肯尼迪家族、洛克菲勒家族、梅隆家族、羅斯柴爾德家族、喬布斯、李嘉誠、梅艷芳…主要是是西方發(fā)達國家有普遍征收遺產(chǎn)稅的法律。信托財產(chǎn)由于名義上屬于信托公司的財產(chǎn)，自然不能被征收遺產(chǎn)稅，而委托人卻可以指定信托財產(chǎn)的受益人，從而實(shí)現家族財富傳承。